División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización de Servicios Públicos Generales Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica Informe Nro. DFOE-PG-IF-10-2016 INFORME DE AUDITORÍA FINANCIERA SOBRE LA INFORMACIÓN DEL MINISTERIO DE JUSTICIA Y PAZ, CONTENIDA EN LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL PODER EJECUTIVO CORRESPONDIENTES AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Y POR EL PERIODO TERMINADO EN ESA FECHA Licenciado Alejandro Redondo Soto Oficial Mayor MINISTERIO DE JUSTICIA Y PAZ Correo: aredondo@mj.go.cr 1. INFORME DE AUDITORÍA FINANCIERA Cuentas auditadas 1.1. La Contraloría General de la República ha auditado las cuentas de Bienes, Sumas pagadas de más, Pasivos contingentes, Aportes de capital entidades desconcentradas, Cuentas por pagar proveedor nacional, Gastos de: Remuneraciones, Servicios, Materiales y suministros, Transferencias corrientes, Transferencias de capital y Depreciación del Ministerio de Justicia y Paz, contenidas en los Estados Financieros del Poder ejecutivo al 31 de diciembre de 2015 y por el año que terminó en esa fecha, elaborados por la Contabilidad Nacional del Ministerio de Hacienda, así como un resumen de las políticas contables significativas y otra información explicativa. La información contable ha sido preparada por la Administración, utilizando los Principios de Contabilidad aplicables al Sector Público Costarricense, las disposiciones legales, reglamentarias y otra normativa aplicable. Responsabilidad de la Administración en relación con las cuentas auditadas 1.2. La Administración del Ministerio de Justicia y Paz es la responsable de la preparación y presentación fiel de la información relacionada con las cuentas auditadas, con apego a las disposiciones legales y normativa técnica aplicable. Esta responsabilidad incluye el diseño ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización de Servicios Públicos Generales Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica Al contestar refiérase a al oficio Nº 16940 23 de diciembre, 2016 DFOE-PG-0603 Licenciado Rolando Chinchilla Masis Proveedor Institucional MINISTERIO DE JUSTICIA Y PAZ CORREO: rchinchilla@mj.go.cr Estimado señor: Asunto: Remisión del Informe Nro. DFOE-PG-IF-09-2016 sobre las situaciones significativas identificadas en la auditoría financiera del Ministerio de Justicia y Paz, contenida en los estados financieros del Poder Ejecutivo correspondiente al ejercicio económico 2015 y el detalle de cumplimiento de disposiciones de auditoría financiera de años anteriores. La Contraloría General realizó la auditoría de las cuentas de Bienes, Pasivos contingentes, Sumas pagadas de más, Aportes de capital entidades desconcentradas, Cuenta por pagar proveedor nacional, Gastos de: Remuneraciones, Servicios, Materiales, suministros, Transferencias corrientes, Transferencias de capital, y Depreciación, del Ministerio de Justicia y Paz, incluidas en los estados financieros del Poder Ejecutivo al 31 de diciembre del 2015 y por el periodo que terminó en esa fecha. Al planificar y efectuar esta auditoría hemos considerado la estructura de control interno de la organización con el propósito de diseñar los procedimientos de auditoría que son necesarios en las circunstancias, pero no con el propósito de expresar una opinión sobre la efectividad del control interno. Sin embargo, como resultado de nuestro trabajo determinamos algunas deficiencias significativas de control interno, las cuales se presentan en el Informe adjunto y en el Anexo único, que consideramos son asuntos que se deben informar, según lo requieren las normas profesionales de l ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización de Servicios Públicos Generales Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica Al contestar refiérase al oficio Nº 16938 23 de diciembre, 2016 DFOE-PG-0602 Licenciado Alejandro Redondo Soto Oficial Mayor MINISTERIO DE JUSTICIA Y PAZ Correo: aredondo@mj.go.cr mtorrealba@mj.go.cr Estimado señor: Asunto: Remisión del Informe Nro. DFOE-PG-IF-09-2016 sobre las situaciones significativas identificadas en la auditoría financiera del Ministerio de Justicia y Paz, contenida en los estados financieros del Poder Ejecutivo correspondientes al ejercicio económico 2015 y el detalle de cumplimiento de disposiciones de auditoría financiera de años anteriores. La Contraloría General realizó la auditoría de las cuentas de Bienes, Pasivos contingentes, Sumas pagadas de más, Aportes de capital entidades desconcentradas, Cuenta por pagar proveedor nacional, Gastos de: Remuneraciones, Servicios, Materiales, suministros, Transferencias corrientes, Transferencias de capital, y Depreciación, del Ministerio de Justicia y Paz, incluidas en los estados financieros del Poder Ejecutivo al 31 de diciembre del 2015 y por el periodo que terminó en esa fecha. Al planificar y efectuar esta auditoría hemos considerado la estructura de control interno de la organización con el propósito de diseñar los procedimientos de auditoría que son necesarios en las circunstancias, pero no con el propósito de expresar una opinión sobre la efectividad del control interno. Sin embargo, como resultado de nuestro trabajo determinamos algunas deficiencias significativas de control interno, las cuales se presentan en el Informe adjunto y en el Anexo único, que consideramos son asuntos que se deben informar, según lo requieren las normas profesionale ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización de Servicios Públicos Generales Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica Al contestar refiérase al oficio No. 17231 23 de diciembre, 2016 DFOE-PG-0634 Licenciada Ivette Rojas Ovares Auditora Interna MINISTERIO DE JUSTICIA Y PAZ CORREO: irojas@mj.go.cr Estimada señora: Asunto: Remisión de copia de los Informes N.° DFOE-PG-IF-09-2016 y N.° DFOE-PG- IF-10-2016, Auditoría financiera sobre la información del Ministerio de Justicia y Paz, contenida en los estados financieros del Poder Ejecutivo al 31 de diciembre de 2015 y por el periodo terminado en esa fecha Para su conocimiento, se remite copia de los Informes N.° DFOE-PG-IF-09-2016 y N.° DFOE-PG-IF-10-2016, preparado por esta División de Fiscalización Operativa y Evaluativa (DFOE), en el cual se consignan los resultados de la Auditoría financiera sobre la información del Ministerio de Justicia y Paz, contenida en los estados financieros del Poder Ejecutivo al 31 de diciembre de 2015 y por el periodo terminado en esa fecha Con respecto a las disposiciones del citado informe, el Área de Fiscalización de Servicios Públicos Generales de la DFOE, es la instancia técnica responsable de verificar su oportuno y efectivo cumplimiento y la competente para determinar si dichas disposiciones se han cumplido o no. Para efectos de esa verificación, esa Área podrá solicitarle expresamente a esa Auditoría su colaboración en los asuntos que requiera. Atentamente, Lic. José Luis Alvarado Vargas GERENTE DE ÁREA YBZ/ghj Adj: Lo indicado Exp: CGR-INFI-2016000529 G: 2016000465-1 http://www.cgr.go.cr/ mailto:irojas@mj.go.cr 2016-12-23T09:48:32-0600 JOSE LUIS ALVARADO VARGAS (FIRMA) ] ...

Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica INFORME N.° DFOE-PG-IF-09-2016 23 de diciembre, 2016 DIVISIÓN DE FISCALIZACIÓN OPERATIVA Y EVALUATIVA ÁREA DE FISCALIZACIÓN DE SERVICIOS PÚBLICOS GENERALES INFORME DE AUDITORÍA SOBRE LAS SITUACIONES SIGNIFICATIVAS IDENTIFICADAS EN LA AUDITORIA FINANCIERA DEL MINISTERIO DE JUSTICIA Y PAZ, CONTENIDA EN LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL PODER EJECUTIVO CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO ECONÓMICO 2015 2016 http://www.cgr.go.cr/ Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica CONTENIDO Página N.° RESUMEN EJECUTIVO 1. INTRODUCCIÓN .................................................................................................................. 1 ORIGEN DE LA AUDITORÍA ........................................................................................................... 1 OBJETIVO DE LA AUDITORÍA ........................................................................................................ 1 NATURALEZA Y ALCANCE DE LA AUDITORÍA .................................................................................. 1 GENERALIDADES DEL PROCESO ACERCA DE LA AUDITORÍA ........................................................... 2 METODOLOGÍA APLICADA............................................................................................................ 3 COMUNICACIÓN PRELIMINAR DE LOS RESULTADOS DE LA AUDITORÍA ............................................. 3 2. RESULTADOS ..................................................................................................................... 4 BIENES ....................................................................... ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización de Servicios Públicos Generales Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica Al contestar refiérase al oficio No. 16943 23 de diciembre, 2016 DFOE-PG-0604 Licenciado Alejandro Redondo Soto Oficial Mayor MINISTERIO DE JUSTICIA Y PAZ Correo: aredondo@mj.go.cr Estimado señor: Asunto: Remisión del informe de auditoría N.° DFOE-PG-IF-10-2016 sobre la información del Ministerio de Justicia y Paz, contenida en los estados financieros del Poder Ejecutivo al 31 de diciembre de 2015 y por el periodo terminado en esa fecha. Se remite el informe N.° DFOE-PG-IF-10-2016, preparado por esta División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, en el cual se consignan los resultados de la Auditoría financiera sobre la información del Ministerio de Justicia y Paz, contenida en los estados financieros del Poder Ejecutivo al 31 de diciembre de 2015 y por el periodo terminado en esa fecha. De conformidad con lo establecido por los artículos 343, 346 y 347 de la Ley General de la Administración Pública, contra el presente informe caben los recursos ordinarios de revocatoria y apelación, que deberán ser interpuestos dentro del tercer día a partir de la fecha de recibo de esta comunicación, correspondiéndole a esta Área de Fiscalización la resolución de la revocatoria, y al Despacho Contralor la apelación. De presentarse conjuntamente los recursos de revocatoria y apelación, esta Área de Fiscalización en caso de rechazo del recurso de revocatoria, remitirá el recurso de apelación al Despacho Contralor para su resolución Atentamente, Lic. José Luis Alvarado Vargas GERENTE DE ÁREA YBZ/aam Ci: Archivo auditoría MBA. Cecilia Sánchez Romero, Ministra, MJP; csanchezr@mj.go.cr / macuna@mj.go.cr Licda. I ...

R-DCA-999-2016 CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA. División de Contratación Administrativa. San José, a las diez horas treinta y ocho minutos del trece de diciembre del dos mil dieciséis.--- Recursos de objeción interpuestos por Estructuras, S.A., Volio y Trejos Asociados, S.A., Edica, Limitada, C P M Proyectos Especiales, S.A., Constructora Gonzalo Delgado, S.A., y Constructora Navarro y Avilés, S.A., en contra del cartel de la Licitación Pública Internacional PPIS-806-LPI-O-2016, promovida por la Unidad Ejecutora del programa para la Prevención de la Violencia y Promoción de la Inclusión Social, del Ministerio de Justicia, para la “Construcción y equipamiento de los centros cívicos por la paz en Desamparados y Pococí, y Obras Complementarias del Centro Cívico por la Paz en Guararí, Heredia”.--------------------------- RESULTANDO I.- Que las empresas Estructuras, S.A., Volio y Trejos Asociados, S.A., Edica, Limitada, C P M Proyectos Especiales, S.A., Constructora Gonzalo Delgado, S.A., y Constructora Navarro y Avilés, S.A., presentaron recurso de objeción el veintinueve de noviembre de dos mil dieciséis ante esta Contraloría General en contra del cartel de la licitación pública internacional de referencia.------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ II.- Que mediante auto de las once horas cuarenta minutos del primero de diciembre de dos mil dieciséis, se otorgó audiencia especial a la Administración para que se refiriera a los alegatos de los recursos interpuestos; y mediante auto de las siete horas cuarenta y tres minutos del dos de diciembre de dos mil dieciséis fue solicitada información a la Administración, audiencias que fueron atendidas mediante oficio sin número de 5 de diciembre de 2016.-------------------------------- III.- Que para emitir esta resolución se han observado las disposiciones legales y reglamentarias correspondientes.--------- ...

R-DCA-895-2016 CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA. División de Contratación Administrativa. San José, a las diez horas veintinueve minutos del cuatro de noviembre de dos mil dieciséis --- Recurso de apelación con incidente de nulidad, interpuesto por ADC MOVIL CRI S.A. en contra del acto de adjudicación, de la Contratación Directa 2016CD-000097-0006900001 promovida por el MINISTERIO DE JUSTICIA Y PAZ, para la “Contratación de una solución integral de mecanismos electrónicos alternativos al cumplimiento de la privación de libertad”, adjudicado a la Empresa de Servicios Públicos de Heredia S.A. por un precio unitario de $17,00 (diecisiete dólares exactos), por demanda, y de cuantía inestimable.----------------------------- RESULTANDO I.-Que la empresa ADC MOVIL CRI S.A. presentó en fecha 21 de octubre del 2016, recurso de apelación en contra del acto de adjudicación, de la Contratación Directa 2016CD-000097- 0006900001 promovida por el Ministerio de Justicia y Paz para la “Contratación de una solución integral de mecanismos electrónicos alternativos al cumplimiento de la privación de libertad”, adjudicada a la Empresa de Servicios Públicos de Heredia S.A.--------------------------------------------- II.-Que esta División solicitó el expediente administrativo al Ministerio licitante, y se informó al atender dicha solicitud, que el proceso licitatorio fue promovido en la plataforma de compras electrónicas Sistema Integrado de Compras Públicas (en adelante SICOP).----------------------------- III.-Que la presente resolución se dicta dentro del término de ley y en su trámite se han observado las disposiciones constitucionales, legales y reglamentarias vigentes.----------------------- CONSIDERANDO I.-Hechos Probados: Con vista en el expediente electrónico de la licitación promovida en la plataforma electrónica de SICOP y consultado que fue el mismo, se tienen por demostrados los siguientes hechos de interés: 1) Que la ...

División de Contratación Administrativa Al contestar refiérase Al oficio No.12677 29 de setiembre, 2016 DCA-2443 Señora Lorena Ortega Morales Directora Jurídica Ministerio de Justicia y Paz Estimada señora: Asunto: Se otorga refrendo al contrato No. 0432016000500023-00, suscritos entre el Patronato de Construcciones, Instalaciones y Adquisición de Bienes del Ministerio de Justicia y Paz, y la empresa Durman Esquivel S. A, para la consultoría para estudio, diseño, permisos, construcción y mantenimiento de la planta de tratamiento de aguas residuales para el CAI La Reforma y por un monto de $908.550,00, derivado de la Licitación Pública No. 2016LN-000001-0012600001. Nos referimos a su oficio No. DJ-2016-3045 del 24 de agosto del 2016, recibido en esta Contraloría General el 26 de agosto del presente año, mediante el cual solicita el refrendo al contrato descrito en el asunto. Mediante oficios No. 12014-2016 (DCA-2318) del 13 de setiembre del 2016 y No. 12487-2016 (DCA-2407) del 27 de setiembre del presente año, esta División de Contratación Administrativa requirió información adicional a la Administración contratante, lo cual fue atendido mediante oficios No .PI-0257-2016 del 16 de setiembre del 2016, y No. PI- 0266-2016 del 27 de setiembre último. Por disposición del artículo 8 del Reglamento sobre el Refrendo de las Contrataciones de la Administración Pública, se tiene por acreditado lo siguiente: 1. Que mediante los oficios No. PI-Al-0121-2016 y PI-AL-0124-2016, ambos del 16 de mayo del 2016, y PI-AL-0138-2016 del 27 de mayo del mismo año; se emite por parte de la Asesoría Jurídica de esa Administración, criterio legal sobre las ofertas presentadas. (www.sicop.go.cr/ Concursos/ Expediente: [Número de procedimiento: 2016LN-000001-0012600001] [Consultar]: 9. Información relacionada). 2. Que mediante oficio No. D.I.P PCIAB-241-2016 del 17 de mayo del 2016, el Departamento de Infraestr ...

Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica INFORME N.° DFOE-PG-IF-07-2016 16 de agosto, 2016 DIVISIÓN DE FISCALIZACIÓN OPERATIVA Y EVALUATIVA ÁREA DE FISCALIZACIÓN DE SERVICIOS PÚBLICOS GENERALES INFORME DE LA AUDITORÍA DE CARÁCTER ESPECIAL SOBRE LA PLANIFICACIÓN DE LA INFRAESTRUCTURA PENITENCIARIA DESARROLLADA POR EL MINISTERIO DE JUSTICIA Y PAZ 2016 http://www.cgr.go.cr/ Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica CONTENIDO Página Nro. RESUMEN EJECUTIVO 1. INTRODUCCIÓN ................................................................................................ 2 OBJETIVO DE LA AUDITORÍA ............................................................................................ 2 NATURALEZA Y ALCANCE DE LA AUDITORÍA ..................................................................... 2 METODOLOGÍA APLICADA ................................................................................................ 2 GENERALIDADES ACERCA DE LA AUDITORÍA ..................................................................... 3 2. RESULTADOS .................................................................................................... 4 UTILIDAD DEL DIAGNÓSTICO DE NECESIDADES DE INFRAESTRUCTURA PENITENCIARA COMO INSTRUMENTO DE PLANIFICACIÓN ..................................................................................... 4 CONSOLIDACIÓN DE LA INFORMACIÓN SOBRE PRESUPUESTO Y PLAN DE INVERSIONES ....... 8 3. CONCLUSIONES ............................................................................................. 10 4. DISPOSICIONES .......................................................... ...